飒姐队 | NFT洗钱研究，悬崖上的数字艺术品

在之前的文章中，飒姐的法律团队已经给大家介绍过，利用虚拟货币进行洗钱是利用其匿名交易（密钥）、点对点传输、跨境流通、不可逆转等特点。 ，大大增加了反洗钱管理。机构和反洗钱义务机构的溯源难、溯源难。那么，与虚拟货币共享底层技术的 NFT 被用于洗钱是否存在风险？相信所有关注币圈和NFT动态的小伙伴都有这个疑问。

事实上，目前在全球公开的信息渠道中，还没有出现 NFT 被用于洗钱的案例。就连全球最权威的国际反洗钱组织FATF都表示，子弹会飞一会。但合作伙伴不能因此而放松警惕。这并不意味着 NFT 的洗钱风险低于虚拟货币，但可能更高！今天，飒姐的法律团队就来和大家聊一聊NFT潜在的洗钱风险。

一、NFT 对比。虚拟货币

如果想了解虚拟货币、NFT等虚拟资产是如何被用于洗钱的，最直观、最有效、最通俗易懂的方式就是观察它们在洗钱的各个方面所起的作用。洗钱的目的归根结底就是将非法所得、犯罪所得或其他一切通过非法手段获得的“黑钱”转化为法律承认和保护的“白钱”。因此，洗钱本质上是帮助黑钱持有者兑换黑钱。活动的由来解释清楚。

（一）为什么虚拟货币可以用来洗钱？

如前所述，虚拟货币之所以能够成为方便易用的洗钱工具，是因为它利用了其匿名交易、点对点传输、跨境流通、不可逆转、相对客观的市值等优势。等特点，其中以匿名性和跨境流通便捷为核心。

关于匿名性，在完全开放的网络中拥有完全匿名的身份意味着网络中的身份与现实世界中的身份完全解耦，网络中的任何行为都无法追溯到现实。关于跨境流通便利，根据《个人外汇管理办法实施细则》第二条，对个人结汇和境内个人购汇实行年度总量管理。 . 每年的总额相当于每人每年 50,000 美元。虚拟货币不受此限制。只要法币能成功转换成虚拟货币，就能轻松突破状态'

因此，有洗钱需求的人只要想办法将黑钱兑换成某种流通性较好的虚拟货币，就可以在不知不觉中轻松将赃款发往大海。那么洗钱者就可以任意利用境外众多虚拟资产服务商提供的服务进行洗钱活动，甚至可以通过付费使用专业洗钱机构提供的“搅局”工具快速洗钱，将身份不明的资金兑换成法币货币。在虚拟货币市场价值不断攀升的当下，很多人无需将虚拟货币兑换成法币，就可以实现自己的特定目标。

（二）为什么NFT不能用来洗钱？

NFT作为一个很快诞生的新事物，与虚拟货币有着显着的不同。唯一性、不可分割性和稀缺性不仅是它最迷人的属性和标签，也是它区别于虚拟货币的最本质特征。目前普遍认为 NFT 洗钱风险低的主要原因有两个：（1）伪匿名；（2）市值难以确定。从铸币到流通，NFT在各个环节可追溯的特性和作为特定对象的属性，其背后很难隐藏持有者的身份，也不可能作为流通资产承担价值交换的任务一般等价物。

在伪匿名性方面，虽然 NFT 使用与虚拟货币相同的底层技术，但匿名性确实是虚拟货币无法比拟的。原因是目前大多数 NFT 交易都依赖于以太坊平台，该平台只提供伪匿名，而不是严格的匿名或隐私。用户只能部分隐藏自己的身份，但如果公众知道其真实身份与对应地址之间的联系卖虚拟货币收到黑钱能解开么，就可以直接观察到该地址下用户的所有活动。由于复杂的加密原理和安全假设，现有的同态加密、零知识证明、环签名和多方计算尚未成功地大规模应用于 NFT。

就 NFT 的市值难以确定而言，与虚拟货币相比，NFT 在虚拟世界中独树一帜，常以数字艺术品的形式出现。因此，基本不可能对 NFT 进行统一定价（这会使其失去唯一性和稀缺性，从一种特定的东西变成一种东西）。

但我们认为，这两个特点并不能阻止它成为洗钱的武器，甚至不能阻止 NFT 在洗钱方面的优势。

二、在实践中如何使用 NFT 进行洗钱

如果仅凭 NFT 的伪匿名性和市值难以确定，就轻易判断 NFT 难以用于洗钱，就会陷入“注意力陷阱”。换言之，虚拟货币和NFT共通的底层技术欺骗了我们的眼睛，我们一直从防止虚拟货币洗钱的角度来看待NFT。

如果我们把 NFT 简单地当作一件艺术品来看待，我们的思路就会更加清晰。

这就不得不说传统的洗钱方式之一，走高端路线的小众游戏——利用艺术洗钱。

(一）秋婷财团洗钱贿赂案

1990年代，日本有一个著名的大财团叫秋亭财团，想为许多不正当利益行贿日本政客。在那个年代，贿赂低级公务员相对简单。一个敢给另一个的敢收，找了个秘密的地方给钱。但如果你想贿赂掌握国家大权的政客，你就会非常有见识。如果双方之间存在牢不可破的信任、共同利益和长期合作关系，或者你必须想出一个任何人都无从得知的万无一失的解决方案。

秋亭财团选择了后者。1990年代的完美犯罪是这样进行的：首先，秋田基金会出面安排日本议员或政府高级官员前往欧洲的某些博物馆和艺术收藏家，“买”了一幅价值约100万美元的画作。更高的名画或艺术品。

一段时间后，秋亭财团安排其以“不知名藏家匿名托运”的方式，将名画送到欧洲顶级拍卖行公开拍卖。合法获得。如果没有出价或出价过低，日本秋季花园基金会和客户将在最终拍卖前将艺术品敲定到约 2000 万美元的价格。

秋亭财团利用监管漏洞和艺术品市场价值难以确定的情况，完成了无缝的政治贿赂。

(二）利用艺术品洗钱的一般程序

与其他洗钱方式相比，利用艺术品洗钱涉及金额巨大，需要打通监管环节，操纵艺术品市场，周期长，超出常人范围。所以用这种方式洗钱的人并不多，基本上属于小众、高端的洗钱方式。从本质上讲，它利用了艺术品市场价值难以衡量、炒作空间巨大的优势。

这种方法的洗钱周期一般需要几年时间，时间越长，隐蔽性越强。理论上，只要布局得当卖虚拟货币收到黑钱能解开么，运营周期足够长，就永远不会被发现。通常，需要执行以下步骤：

（1）寻找合适的艺术品。首先要对市场上流通的艺术品进行观察和筛选。一般选择价格几十万的艺术品，流通中的同类艺术品有数百件在市场上。 。

（2）购买精选作品，此时需要大量购买已在市场上放映的数十件作品

（3）炒作艺术品。此时，将购买的同类型艺术品放到不同国家和地区的高级拍卖平台上，并通过多个代理商以敲门的形式出售该类型的艺术品。交易上，人为抬高价值，或通过高价协议、傻瓜交易等方式使此类艺术品整体价格暴涨，将最终市场价格固定在原价100倍左右较为合适。

（4）开始洗钱。

怎么洗？例如，我们假设 A 有 10 亿被盗资金，需要洗钱成为合法收入。所以A可以时不时地开始收藏艺术品，经常参加艺术品拍卖会，购买普通艺术品，并为自己建立一个开始热爱艺术品的收藏家。一天，A“不小心”在市场上拍卖了几幅著名艺术家X的作品。一段时间后，A将作品送至公开合法的国际拍卖会进行拍卖。就在这个时候，一些不知从何而来的神秘人和神秘组织竞相竞投拍卖，最终有人或某个组织以数千万天价将其收走。

然后A可以继续发送拍卖，不同的神秘人或神秘组织会以略微波动的价格将送去拍卖的艺术品拿走，而这些神秘组织用于拍卖的钱实际上是由A用赃款支付的。就这样，A成功洗钱了10亿被盗资金。即便是最后炒作的艺术品溢价，也能抵消洗钱团伙的手续费、佣金、税金等损失和成本，剩下的艺术品才能创造更大的价值。

这种方法非常隐蔽。不仅 A 的收入来源合法，而且 A 与许多以“合理市场价格”拍摄艺术品的神秘人没有任何社会关系，甚至 A 也可以依法纳税，接受各种监督。监管机构。匿名对 A 来说并不重要。而且艺术品的市场价值越难确定，对 A 越有利，只要它可以被炒作。

（三）NFT 高度适应这种技术

同理，同样的方法，用 NFT 代替传统的实物艺术品，使用加密货币进行拍卖，由于流通环节的消失，整个洗钱过程会更加方便快捷。

同样持有 10 亿赃款的 A，只需要把自己摆上一个加密艺术收藏家的角色，甚至自己成为知名的加密艺术家。可以通过同样的手段炒作一些同类型同价格的特定NFT，最终达到洗钱的目的。

由于大部分 NFT 项目都具有“二八效应”（即只有顶级项目火爆，其他项目大多平庸），资产的流动性较差。一旦市场变冷，NFT 将失去所有价值。因此，炒作是整合到 NFT 骨血中的 DNA。

事实上，NFT 交易市场本身存在大量“敲门交易”，艺术家、铸币厂和 NFT 相关公司都在炒作 NFT 价格。Beeple 6900 万美元的 NFT 作品也被质疑为与某些利益相关者的内幕交易，但没有人能拿出任何真正的锤子。艺术本身的价值是非常主观的。一个愿意买，一个愿意卖。只要交易形式合法，即使拍卖价格高，也是正常的。在这样的环境下，只要操作得当，利用 NFT 进行洗钱活动基本上是不可能被发现的。

在虚拟货币的加持下，监管的缺失和不受监管的虚拟资产拍卖平台盛行，为NFT洗钱提供了广阔的前景和肥沃的土壤。飒姐的法律团队多次发现，海外NFT交易平台在职业生涯中并未严格遵守KYC要求。很多平台的KYC审核流于形式，甚至可以使用捏造的信息通过审核。人们必须警惕 NFT 可能存在的洗钱风险。

写在最后

目前看来，使用虚拟货币进行洗钱比较实用，对于一些相对少量的赃款来说，使用虚拟货币进行洗钱或者逃避监管是比较有效的选择。使用 NFT 洗钱要困难和复杂得多，但背后的赃款也更加隐蔽，涉及的利益也更大。

一个不恰当的类比：虚拟货币洗钱更像是一场阴谋，而 NFT 和艺术品洗钱更像是一场阴谋。在利用艺术品洗钱的过程中，赃款的持有人可以以真实身份参与整个过程。匿名对他们来说似乎是可选的，这与当今 NFT 伪匿名的特点相呼应。当然，在没有真实案例的情况下，所有的分析都只是假设，理论需要实践验证。

综上所述，炒作是艺术品洗钱的核心，而在当今的 NFT 行业，最不可缺少的就是炒作。